处长

1.依法编制学院年度收支预算

1.根据《预算法》 和教育厅、财政厅要求编制单位收支预算；

2.预算汇总表通过上级主管部门审核即可；

3.预算通过主管部门审核后3日内，填制预算凭证。差错率为0。

2.编制半年度预算执行情况

1.每周汇总单位银行账户余额及财政可用额度；

2.每月分析财政指标执行情况；

3.半年度预算指标执行情况达40%以上。

3.组织学院年终财务决算编报

1.每年12月30日前，处理完全年全部账务，核对资产，做到账实相符，账账相符；

2.每年1月5日前汇总上年度财政预算内资金指标使用情况，差错率为0；

3.每年1月5日前汇总上年度纳入专户管理的非税收入使用情况，差错率为0；

4.每年12月30日清理本年度上缴国库的全部收入，与国库对账。差错率为0；

5.填报决算报表，报教育厅、财政厅审核，审核通过。

4.组织财务管理制度制定（修订）和审核

1.根据上级各项文件精神，依据学院财务工作的总体思路，开展财务制度起草和意见征集工作；

2.根据反馈意见形成制度审定稿，1星期内报学院分管领导审核；

3.根据领导的意见修订制度，1星期内完成新制度的发文；

4.文本差错0。

5.融资工作

1.及时了解国家及上级主管部门各类资助、补贴政策；

2.对融资方案进行可行性分析，选择适合学院的方案；

3.召集相关部门会议进行讨论与修订；

4.报学院分管领导、主要领导审批；

5.按审批意见开展工作。

6.制定部门年度、月度工作计划

1. 依据学校年度工作要点与部门五年发展规划制定年度工作计划；

2. 开学3个工作日内完成部门年度工作计划，月末最后2天内完成下月工作计划；

3. 部门内部会议对工作计划进行讨论决定；

4. 通过OA报送学校主管领导审核，审核通过后将目标任务下达给处室相关人员；

5. 计划与执行吻合度≥90%。

7.总结部门年度、月度工作

1.依据部门年度、月度工作计划及实际完成情况做总结；

2.下学期最后一周内完成部门年度工作总结，当月月末最后2天内完成月度工作总结；

3.处室内工作人员汇总工作情况；

4.通过OA报送学校主管领导审核，审核通过后将结果反馈相关责任人；

5.总结客观真实，指出问题并提出改进措施。

8.部门人员考核

1. 根据学校组织人事处《关于印发<开奖智能走势历史开奖记录工作考核方案》通知精神，开展考核工作；

2. 每年安排２次教职工考核，上半年定在7月上旬，下半年定在次年元月上旬，每次15个工作日内完成考核相关工作；

3. 考核工作结束后，纸质稿（含电子版）报送组织人事处，做好总结及材料归档工作。

副处长

1.财政拨款经费汇总

1.每周清理财政预算内拨款；

2.查找指标文并通知相关部门；

3.预算下达，差错率0。

2.全部经济事项复核

1.复核会计制单岗和出纳录入岗提交资料（含各部门上报的个人收入系统数据）的真实性、合法性以及账务处理的正确性、完整性，差错率0；

2.不定期开展盘库工作，做到账实相符；

3.会计凭证与明细账核对相符；

4.明细账与总账核对相符；

5.审核完毕及时办理相关手续并做好记录。

3.各类财务数据的汇总与报送

1.及时接收教育厅“天明办公”系统和其他上级部门的文件；

2.按要求填报各类表格，差错率为0。

4.编制会计报表

1.每月10日前编制上月财务报表；

2.1月15日前编制上年财务报表；

3.按规定要求在1月31日前编制上年度财政决算报表；

4.按规定要求在1月31日前编制上年度教育经费统计报表；

5.财务报告编制数据准确率达到100％；

6.年度财政决算分析报告不少于2000字。

5.负责“法人签名章”的管理工作

1.印章必须存放在办公室抽屉内；

2.印章合规使用率100%；

3.随时保持印章清洁，字迹清晰；

4.印章更换必须报主管领导批准，按有关规定办理更换手续。

基建会计

1.固定资产核算工作

1.每周五上午与资产处核对本周内签订的合同编号，并登记好合同付款约束条件和合同金额；

2.严格审核支付固定资产项目款项，准确率100%；

3.每月月末依据资产处提供的折旧明细，进行账务处理；

4.每月初末核上月的固定资产账面明细，及时向领导提供有效数据；

5.每半年与资产处进行固定资产的账、卡、物的核对；

6.每学期末对教材库存，进行现场盘点。

2.基建核算工作

1.每月初向基建办收集基建项目相关立项文书,项目竣工结算等资料；

2.每周五上午与基建办核对本周内签订的合同编号，并登记好合同付款约束条件和合同金额；

3.严格审核基建项目支出，准确率100%；

4.及时支付基建款项，确保与已审核安全支付；

5.每月末清理基建往来款项，及时向领导提供有效数据；

6.每月10日前结转基建账，准确率100%；

7.在年终后一个月内做好基建会计资料的整理，归档和移交工作。

3.往来款项清理结算工作

1.每周五上午从质控办收集本周内签订的协议资料，并登记好协议收款期限，收款金额；

2.每月10日前，清理协议收款情况，编制协议收欠费汇总表；

3.每月10日前，通过电话催收个人往来；

4.每年10-12月每周一收集资产处、基建办的付款计划表；

5.每年年底清理各往来账户，并做好账龄分析，报领导决策；

6.年终后一个月内做好协议、合同资料的整理、归档工作。

行政会计

1.填制日常经济业务记账凭证

1.核对报账封面所列预算科目；

2.复核报账金额；

3.填制记账凭证做到有借必有贷，借贷必相等。

2.负责学院经济目标管理单位经济目标年度结算工作

1.每年7月初和1月初组织年中、年末预算对账工作，及时反馈预算经费使用执行情况，及时发现问题解决问题；2.依据预算执行情况进行分析总结，为预算项目调整提供参考依据。

办税员

1.收款业务发票开具

1.核对收款项目，不得违规收费；

2.核对付款单位的名称、税号、金额；

3.核对开具发票的票号；

4.开具发票，差错率0。

2.个人所得税申报与上缴

1.每月初导出上月个人所得税扣款明细；

2.核对应交税费科目余额；

3.核对无误，申报个人所得税数据并缴纳税款；

4.申报不得逾期。

3.增值税的申报与上缴

1.每季度的第一个月清理上季度发票开具数据；

2.核对应交增值税科目余额；

3.税费申报与上缴；

4.申报不得逾期。

4.环保税的申报与上缴

1.每季度根据后勤填报数据申报单位环境保护税；

2.差错率0。

5.税务发票的领购与核销

1.及时清理税务发票库存，按需领购税务发票；

2.定期核销已使用的发票；

3.妥善保管新购发票，全部停车费发票盖好章备用；

4.申报不得逾期。

工资发放、前台审核

1.对各类报账原始单据的合法性、合规性、合理性进行审核

1.原始凭证进行合法性进行审核，到税务网站查询发票真伪，原始凭证中假发票率为0；

2.原始凭证完整性进行审核，附件资料齐全、发票填制完整、明晰、签章齐全；

3.原始凭证进行正确性进行审核，票据分类正确、金额计算正确、附件张数正确；

4.当天收到的报账资料当天审核完毕；

5.对于当日收到手续不完备、数字计算不准确以及不符合规定的原始凭证，当日退还给经办人，并限期补办手续或更正；

6.对于当日拒绝付款，拒绝报销，拒绝执行的事项当日做好记录并向领导报告。

2.按规定核补差旅费补助

1.严格按照学院差旅费管理办法核算出差员工应补费用；

2.对于超标准的差旅费用要求相关人员写好书面报告报主管院领导审批。

3.教职工工资、薪酬的录入

1.每月10日前根据人事处提供的工资异动单调整人员工资；

2.每月10日前根据后勤处提供的水电、房租扣款；

3.每月15日发放当月工资，遇节假日顺延。准确率100%；

4.每月20日前根据编辑完毕的工资明细及时打印出职工发放明细表；

5.每月20日前工资发放汇总表送到人事处，以便人事处备案；

6.每月发放工资完毕及时保存当月的工资数据库。

4.职工个人借款的催还

1.每月工资异动处理完成后清理全部职工个人借款；

2.3个月以上未归还的职工个人借款电话通知职工还款；

3.不及时还款的职工从当月实发工资中扣除全部或部分借款。

5.五险的核对与代扣

1.每月10日前根据相关部门提供的资料进行“五险一金”和其他款项的计算扣除，准确率100%。

6.公积金年审工作

1.每年7月按照省住房公积金管理中心文件调整职工公积金缴存额度；

2.报公积金中心审查，通过即可；

3.零差错。

7.公积金的计算、代扣与上缴

1.每年3月、7月重新计算单位职工公积金缴存额度。公积金个人扣款金额=应发工资*12%；

2.调整完成后，报部门及主管院领导审批；

3.调整职工工资表中的公积金扣款金额；

4.每月工资发放完成后，清理本月全部职工公积金扣款；

5.报部门领导及主管院领导审批本月单位应缴存的公积金额度；

6.审批完成，汇缴本月公积金；

7.跟踪公积金到账情况，汇缴后3日内必须达到职工个人账户。

出纳

1.现金的使用、保管与盘点

1. 每日清点库存现金，现金日记账账面余额每日与库存现金核对，准确率100%；

2. 每日根据审核完毕的记账凭证，及时登记现金日记账；

3. 每月末最后一个工作日固定盘点，现金按币种面值分类整理；

4. 库存现金不得超过2000元（特殊情况要有书面报告）；

5. 其他未入账凭证资料要核查原始凭证；

6. 核对完毕，盘点表由出纳人员与监盘人员签字确认，归档保存。

2.支付各类款项

1.核对记账凭证所列预算项目；

2.选择财政支付对应指标；

3.申请财政直接支付或授权支付指令；

4.跟踪财政审批进度，按要求传送相关付款指令合同；

5.打印到账通知书。

3.收取水电费、各类押金、校内商户租金

1.收取校内各经营户的水电费。清点现金，开具收费凭证；

2.收取各单位缴纳的押金，质保金，开具行政事业单位往来收据。

4.党费、团费、工会经费的收取

1.根据学院人事处提供的党费标准收取党费；

2.根据学院团委提供的团费标准收取团费；

3.及时向党校、团委反馈收费情况；

4.掌握好工会账户余额。

5.党费、工会经费的支出管理

1.根据工会会计填制的记账凭证支付款项；

2.付款完成打印银行回单。

6.现金、银行存款、财政资金对账工作

1.现金、银行存款必须做到日清月结，账实相符；

2.每周一汇总财政资金可用额度 ；

3.每月第5个工作日前编制上月银行存款余额调节表，未达账项的清理不超过1个月；

4. 每月第5个工作日回签上月电子对账单并打印纸质档留存；

5. 每年1月对上年度银行对账单进行装订，作为会计档案保管。

7.银行U盾的保管与使用

1.每日检查网银U盾、手机通讯设备状态，确保能正常使用；

2.U盾必须锁入保险柜。

8.负责银行账户的开设、核销与年检

1.填制银行账户开户审批表报主管部门审批；

2.准备开户资料到审批银行开户；

3.反馈开户情况到上级审批部门；

4.每年度按开户银行要求做好年检，获取审核合格反馈表；

5.核销银行账户前，将银行账户清零，结清利息，然后到银行核销账户，将账户销户审批表报上级主管部门。

9.负责“财务专用章”的管理工作

1.印章必须存放在保险柜内；

2.印章合规使用率100%；

3.随时保持印章清洁，字迹清晰；

4.印章更换必须报主管领导批准，按有关规定办理更换手续。

收费会计

1.党费、工会经费账务处理

1.每日正确、全面的记录、反映党费、工会各项经费收入、支出、结余的变化情况，做到账据、账款、账表相符；

2. 按会计制度要求及时审核报账凭据，准确率100%；

3.对于不符合党费、工会经费管理办法的票据，及时退回；

4.每月10日前编制上月度党费、工会财务月报表，数字准确、账目清楚；

5. 妥善保管财务档案资料，每月10日前装订好上月凭证，每年3月份把上年的党费、工会财务档案上缴档案室；

6.每年5月接受上级教育工会对学校工会账目检查，所有账务处理符合工会经费收支制度；

7.每年7月中旬上解工会经费；

8.每年1月15日前，编制上年度党费、工会财务决算报表和分析报告。

2.财政资金上缴与核对

1.开学周，每天清理学费收入直缴金额，其他时间，每周清理。每月15日和30日，清理本月应集中汇缴的各类收入。核对无误，打印集中汇缴缴款书交出纳缴款；

2. 出纳缴款完后3-5个工作日，联系财政执收银行处理相应款项，核销票据；

3.资金不到账时，首先联系执收银行工作人员。如无法处理，联系财政执收系统管理人员处理；

4.打印学费发票，由二级学院发放到学生手中。

3.财政应返还费用的申请

1.每月初，核对上月上缴财政的各类代收费；

2.填报财政代收费返还明细表；

3.交财政厅非税局审批，及时跟踪审批情况；

4.查询返还费用到账情况；

5.与相关代收单位结算。

4.负责各项收费标准的申报与执行

1.每年3月，收集本年度学院特色专业审批文件；

2.填报特色专业学费上浮审批表；

3.报学院主管院领导审批；

4.报教育厅审批；

5.获取发改委审批结果。

5.新生收费工作

1.8月20日前，领取湖南省非税收入电子缴款收据，收据数量充足，能保证新老生报到缴费时的正常使用；

2.8月25日前，根据招生处提供的新生名单(学号、身份证号码、姓名、专业代码、班级代码)，学生信息齐全，人数准确；

3.8月30日前，新生信息及收费标准导入收费系统，准确率为100%；

4.8月30日前，新生校园一卡通制作完成，开通食堂消费、门禁功能以及借阅图书等功能；

5.新生报到前3天，对新生的收费标准按文件要求在校园网站、食堂、公寓等进行公示，公示期15天以上；

6.新生报到前3天收费环境布置及设备调试完成，物资齐备，设备运行正常；

7.新生报到前2天完成收费人员培训，熟悉收费操作流程，确保收费过程顺畅，准确率达到100%；

8.9月20日前新生收费总结、分析，报部门领导。

6.老生学费催缴工作

1.9月10日开始，每天下发大二、大三学生欠费明细表给二级学院干事，启动催缴工作；

2.9月25日开始，根据学工部提供的应征入伍的学生名单，对其个人信息进行休学处理，准确率达到100%；

3. 9月25日开始，根据学工部提供的生源地贷款学生名单及贷款金额，在收费系统进行学费应收款、助学贷款录入，准确率达到100%；

4.9月26日开始，通过各二级学院学管干事收集大二、大三学生欠费原因，明确每个学生欠费情况；

5.9月28日，统计欠费原因，对欠费原因进行分析，有针对性的进行分类（恶意欠费、退休学未办手续、贫困学生）催缴；

6.9月29日，根据教务处提供的退、休学名单，及时准确对应收款项处理；

7.9月30日，催缴工作初步完成，大二、大三年级学费缴费率均达到98%；

8.10月10日，对各二级学院进行收费评比，对收费率达到100%的辅导员、班主任进行奖励；

9.10月15日，对收费工作进行总结、分析报告，OA发给部门领导。

7.学生教材费结算

1.每学年对全校学生进行一次教材费结算，结算准确率100%；

2.5月10日前对收费系统学生基础数据与教务数据进行核对，学生信息一致；

3.5月20日前对已收学生教材费数据、教材库教材领用数据与财务账面数据进行核对，结算数据一致；

4.6月5日前出具学生教材结算明细，按审批流程签字确认后，启动收、退教材费工作；

5.按教材结算明细，需要补收的教材费导入收费系统进行收缴，需要退教材费的通过银行在一个星期内完成退费工作；

6.7月5日前对教材费结算工作进行总结、分析提供给部门领导。

8.学生住宿费结算

1.每学年对全校学生进行一次住宿费结算，结算准确率100%；

2.每年开学2周后对学院走读生住宿费缴费标准清理；

3.每年10月按照学工部提供的住宿费退费表对非标准间住宿学生退费；

4.退费完成反馈退费结果给学工部。

9.学生收费系统维护

1.每学年开学前根据发改委审批的收费标准调整各专业收费金额；

2.后台操作管理及更新维护，保证收费系统正常运转；

3.差错率0。

10.收费票据的领购、使用、保管与核销

1.及时清点各类收费票据的库存；

2.根据单位使用数量准备好各类收费票据；

3.每3个月核销行政事业单位往来收据；

4.按规定使用各类票据，严禁使用过期作废票据，严禁非税收入票据与其他财政票据之间、非税收入票据与税务发票之间互相串用混开；

5.使用完毕报财政核销，按顺序清理票据存根、装订成册、妥善保管。

11.学生奖助学金数据核对与发放

1.收到学工部资助中心发放奖助学金申请表，OA审批流程同意；

2.收到学工部资助中心发放奖助学金明细表、汇总表、审批意见通过的纸质档材料，核实发放金额及人数，发放总金额不得超过指标文下达款项，准确率达到100%；

3.当日转交出纳，进入发放流程；

4.收到出纳反馈学生奖助学金发放结果明细，及时按项目及金额登记发放台账；

5.学生奖助学金发放正确率及成功率达到100%。

12.学生贷款清理

1.每年11月，汇总当年国家开发银行下拨的学生贷款金额；

2.将全部金额通过OA反馈给学生工作部资助中心；

3.接收学生工作部资助中心学生贷款明细表；

4.核对明细表与银行到账金额；

5.核对无误，导入表格到学生收费系统；

6.打印学费单，集中汇缴学费收入；

7.清理全部数据，贷款到账金额与学生应交金额之间的差额，多退少补。

13.学生学费减免数据核对与处理

1.每年12月，接收资助中心校内学费减免明细表；

2.处理学生缴费系统数据；

3.对于学费多缴的学生列出明细表，交出纳退费。

14.学生勤工俭学工资发放

1.每月初收集资助中心勤工俭学工资发放表；

2.核对本月发放数据；

3.发放学生勤工俭学工资；

4.反馈发放情况到资助中心。

15.学生银行卡号的收集与整理

1.新生入学后及时收集在校学生银行卡号；

2.将学生卡号导入学生收费系统；

3.通知学院辅导员，对于学生个人银行卡号有变动的，及时到财务处变更，以保证后期教材费结算，奖助学发放时学生卡号准确无误。

一卡通干事

1.一卡通信息写入、发放

1.信息录入，确保准确无误，零差错；

2．确保人卡一致。

2.一卡通挂失、补办

1．及时、准确的办理挂失业务，零差错；

2. 及时、准确的办理补办业务，零差错；

3.收取学生IC卡存款

1.保证收取资金安全，严禁坐支；

2.现金必须做到日清月结，账实相符；

3.每周五上交出纳。

4.教师餐补发放

每月15日前与人事处落实餐补发放标准，由人事处提供发放标准的纸质档与电子档；

核对本月发放数据，匹配人员信息；

处理异动信息，零差错；

发放中餐补助，零差错；

打印发放报表交行政会计入账。

干事

1.会计档案管理

1.每日按照防火、防盗、防高温、防潮、防虫、防鼠的要求对存放在财务部门的档案进行管理，确保库存档案的安全、保密；

2.每月15日前装订整理好上月会计凭证；

3.每年1月整理装订好上年度账簿；

4.在会计年度终了后暂由财务部门临时保管一年；

5.每年7月财务档案保管员整理立卷或装订成册，上学年会计档案移交档案室保管；

6.会计档案的借阅，做好登记，并办理相关手续，负责收回借阅的会计档案。

2.财务系统维护

1.每天下班前完成当天的财务统数据更新；

2.每年预算经费下达后一周内，完成各部门经费查询权限分配；

3.10分钟之内响应权限内职工对财务系统信息的需求；

4.每月最后一个工作日对财务服务器数据进行备份；

5.每月月中、月末对财务服务器运行环境进行检查；

6.发现系统故障后即时报告部门领导并组织技术人员进行故障排查。